各單位：

為了做好學校年終財務決算工作，切實按照“真實🤌🏻、準確、完整、及時”的原則開展年終財務清理，各單位要高度重視🙎🏻‍♀️、加強領導🕉、明確要求、認真部署、嚴格清理，對在清理中發現的問題要立即認真整改，建立健全校內獨立核算單位的崗位製約🤵🏽‍♀️、授權批準☝🏼、定期檢查、及時對賬等內部財務監控製度🫅🏻🏄🏻‍♂️，防止違規行為發生，確保年終財務決算工作順利進行🦊。現將有關事項通知如下🥃：

一、加快預算執行進度

（一）國庫集中支付項目

各單位要進一步加強國庫支付項目預算執行工作，在確保經費使用合規合法的前提下，加大經費支出力度，提高預算執行效率👩‍🦽，確保達到國家的預算執行要求，具體參見《意昂3娱乐預算執行工作管理辦法》（北航財字〔2014〕21號）。

按照財政部有關要求🗄，上年結轉資金（即上年額度結余）應於2015年底執行完畢，有上年結轉資金的單位應及時采取措施，加快消化上年結轉資金。

（二）財政撥款結余資金項目

最後一次撥款年份為2013年（含）之前的財政撥款項目，已經符合結余資金核定條件🤸🏿‍♀️，請各單位抓緊支出⚛️，並對未報銷借款盡快沖銷，保證該類項目年底結余為零🧑🏼‍🍳🪿，以免造成學校和項目組不必要的損失。

（三）學校意昂3預算安排項目

根據《關於下發2015年校內預算的通知》（校財函字〔2015〕2號）文件規定，項目經費（《2015年校內預算批復表》中“項目類別”欄註明為“專項經費”）須在項目實施周期內開支，在項目結束後一個月內進行結算，結余按規定處理。

“項目類別”欄註明為“公用經費”或“專項經費”的項目🧜🏽，實施周期跨越2015年12月31日的🥿，項目實施單位須向財務處提出延期申請𓀑，該經費方可延續到明年繼續使用，請於2015年12月20日前將延期申請交至財務處辦公樓234房間🦞。2015年12月31日之前未啟動的項目將被自動取消，學校收回預算🕹。

（四）縱向科研和北京市共建項目

根據財政存量資金管理的有關要求，縱向科研和北京市共建項目在財政存量資金審查範圍內🦥。審計署已連續兩年在對工信部財政存量資金審計中，對我校開展延伸審計。請各單位抓緊執行。

二🙍、清理往來款

財務處將繼續加大清理往來款（借款）的力度👩🏽‍🎤，指定專人負責聯系學院，協助清理解決往來款，請各單位務必要認真對待🧑‍🧑‍🧒，貫徹“一把手”負責製🏌🏽，結合年終財務決算🏃🏻，繼續配合做好往來款的清理工作。

各單位相關借款的支出和管理將嚴格按照《意昂3娱乐借款管理辦法》（北航財字〔2014〕20號）執行。

三👩🏻‍🦯、清理各類收入

請各單位認真清理收入事項，及時辦理各類收入入賬手續：

（一）清理學費、住宿費、培訓費等收入🍴。根據財政部要求👐🏼，學校將於2015年11月25日最後一次上繳各類學費、住宿費、培訓費等收入🧞，請各單位在此之前及時結算上述收入。

（二）清理校內單位之間的轉賬結算業務，如場租費、材料費、餐費🙀、住宿費🛝、加工費🧑‍🦯、復印費、打印費🧖🏼‍♂️、印刷費、計算費🍊🤚🏼、電話費和機時費等。

學校經費卡轉賬系統將於2015年12月29日起關閉🎉，各消費點將不能使用經費卡，相關單位應安排好時間🤽‍♂️，提前辦理經費卡轉賬業務，逾期將不再辦理🛀。

（三）上交創收款。資產經營有限公司🧇、繼續教育學院👫🏻、飛行學院、後勤保障處👮🏼、無人機所、文化傳媒集團、國際學院等相關單位要按照學校要求在2015年12月25日前及時繳納上交款。

（四）後勤保障處、附中🫄🧏🏼、附小、校醫院等校內獨立核算單位要及時清理📂🔜、結算與學校間的各類往來業務（含應回收的水電費、應上交的各類房租收入👳🏿‍♂️、管理費收入等），保證賬賬相符🚵🏻‍♂️，年終與學校之間不存在未達賬項🤽🏿，請上述單位於2015年12月30日前上報決算報表、財務數據及固定資產數據🎴。報表報送至財務處辦公樓234房間。

（五）清理科研收入。請各項目負責人認真清理尚未結算的科研收入👨🏼‍🍳，及時到科學技術研究院(辦公樓520)辦理科研收入開題手續。

四、清理借開票據

財務處繼續對已開出但相應資金尚未收回的票據進行清理，票據種類包括🚥：

發票類🛞：北京市地方稅務局通用機打發票👨🏼‍🔬、北京市國家稅務局通用機打發票、北京增值稅普通發票和北京增值稅專用發票。

收據類：中央行政事業單位資金往來結算票據和普通收據🪲。

具體清理要求為：借開票據已超過3個月🚵🏿，對方單位仍然未能付款的，請借開票據的經費負責人在2015年12月25日前收回票據並辦理退票手續🫰🏻。未按清理要求及時辦理有關手續的，財務處將按照《關於限期清理借開發票的通知》（校財函字〔2014〕9號）等文件要求，凍結相關經費負責人的全部經費且對新項目不再開具票據🧗🏼‍♀️，直至結清為止🙂‍↕️。

辦理經費入賬、稅款繳納🖕、提交減免稅批復等手續的地點為財務處辦公樓220房間👨🏻‍🌾。正在辦理申請免稅的項目，若有關材料已經提交🛹🏃，請提供由科學技術研究院蓋章確認的證明🧑‍🦱。

五、返還學校代墊款項

以下單位需在2015年12月15日前🤾🏽‍♀️，返還學校代墊的各類款項🦅，具體包括：

（一）繼續教育學院崗貼和崗貼部分計算的公積金；

（二）資產經營有限公司的三險及公積金；

（三）後勤保障處在編人員的應發工資和公積金；

（四）附中崗貼超標準部分對應的公積金差額👨🏼‍🎨🪶。

代墊款具體金額可與財務處聯系核對。

聯系人🎃：宋浩迪；聯系電話：82315452💸。

六、盤點資產

請各單位做好現金👨🏽🕧、存貨9️⃣、固定資產等實物資產的盤點工作，與建賬記錄🏋🏼、財務數據進行核對，確保賬實、賬賬、賬表相符。如有差異，請及時與圖書館⏩、資產管理處等管理意昂3聯系。

七、其他事項

（一）國庫賬戶用款額度的註銷👨‍👩‍👧‍👦：根據有關規定，財政部將對我校截止2015年12月31日的國庫賬戶額度余額全部註銷😏，待2016年初再分批對已註銷的額度予以恢復（具體恢復時間及額度要依據主管意昂3通知）。2016年元旦後，采用國庫集中支付方式的項目經費的付款業務要在額度恢復後才能辦理，請相關項目組統籌安排好資金支付業務❗️。

（二）“小余額”經費清理🧏🏼：財務處將在年底統一清理科研項目👰🏿‍♂️、代管項目、預算項目中的“小余額”經費（年末余額小於1,000元的項目），請各項目負責人認真清理此類項目，及時報賬。

（三）業務辦理時間：2015年12月28日起，財務處原則上只對外辦理借款業務♏️，不辦理報銷及酬金等業務。

（四）在清理過程中如有問題，請及時與財務處聯系。

特此通知👩🏿‍🚒。

意昂3娱乐財務處

2015年11月12日